MIME-Version: 1.0 Content-Type: multipart/related; boundary="----=_NextPart_01C7872B.E39429B0" Este documento es una página Web de un solo archivo, también conocido como archivo de almacenamiento Web. Si está viendo este mensaje, su explorador o editor no admite archivos de almacenamiento Web. Descargue un explorador que admita este tipo de archivos, como Microsoft Internet Explorer. ------=_NextPart_01C7872B.E39429B0 Content-Location: file:///C:/0988D637/MANUALSERVENC70407.htm Content-Transfer-Encoding: quoted-printable Content-Type: text/html; charset="us-ascii" MANUAL DEL USUARIO SERVEN – VERSION C-7

MANUAL DEL USUARIO SER= VEN – VERSION C-7.04.07

 

 

INDICE.     ……&#= 8230;…………………………= …………………………̷= 0;…………………      1

 

OBJETIVOS Y A= LCANCE   …………= …………………………̷= 0;………………………    2

INSTALACION D= E LOS ARCHIVOS………………………R= 30;……………………….       3

EXPLICACION G= ENERAL SOBRE EL MANEJO DE LOS ARCHIVOS…………..      4

REQUISITOS PA= RA USO DEL APLICATIVO……………………̷= 0;…………………     5=

REQUERIMIENTO= S PARA EL USO DE LAS APLICACIONES……………….…= ;....      6

INTRODUCCION

CONCEPTOS GEN= ERALES DE ADMINISTRACION……………………&#= 8230;………..      7

ANALISIS DE L= AS DISTINTAS ACTIVIDADES DEL NEGOCIO………………= ….       8

CAPITULO 1

CONTABILIDAD - CATALOGO DE CUENTAS  …..……………………= 230;……..….       9

Clases de Cue= ntas …..………………………= 230;…………………………&= #8230;………….….      10

CAJA  ………..……...…………= …………………………̷= 0;………………………….&#= 8230;.      11

BANCOS  ...…..……...……………R= 30;…………………………&#= 8230;……………………….      12

COMPRAS Y PAG= OS…………………………= 230;…………………………&= #8230;………….      13

PEDIDO – FACTURAS ………………………= 230;…………………………&= #8230;………….       14

CAPITULO 2

VENTAS Y CO= BRANZAS …………………………̷= 0;…………………………= 230;…….      15

CAPITULO 3

RECEPCION Y TESORERIA …………………………̷= 0;…………………………= 230;…..   16

CAPITULO 4

PRODUCTOS, = BODEGAS Y DEPOSITOS AUXILIARES    ………………………̷= 0;…   17

CAPITULO 5

DIRECCION Y SEGUIMIENTO A LOS PROCESOS   ………………………̷= 0;……….   65

EL PERSONAL   ………………………̷= 0;…………………………= 230;…………………….   66

CONTROL DEL N= EGOCIO   ………………………̷= 0;…………………………= 230;……...   66

CAPITULO 6

CAPITULO 7

CONCLUSIONES<= o:p>

ANEXOS

MANUAL DE REF= ERENCIA

 

 

 

 

OBJETIVOS Y ALCANCE   

El objeto de este Texto es obtener el manejo y la co= rrecta utilización de la Herramienta informática  SERVEN CONTABLE en su negocio, ya = sea una PYME, una BODEGA o una EMPRESA de cualquier índole.

Tiene la particularidad de ser muy amigable para nue= stro medio, ya que usa formatos de procesos y cálculo VISUAL BASIC, MS-OF= FICE, MS-EXCEL, ARCHIVO PLANOS y formato comunes en nuestro medio informát= ico.

Cualquier usuario experimentado o no puede familiari= zarse con el sistema en muy poco tiempo.

Se presentan diferentes criterios de organizaci&oacu= te;n de una Empresa, así como sus circuitos administrativos y operativos = de los procesos.

Herramienta útil para quienes tienen la responsabilidad de Administrar, controlar y dirigir una Empresa.

 

INTALACION DE LOS ARCHIVOS

Una vez concientes de la necesidad del aplicativo SE= RVEN CONTABLE uno de nuestros funcionario hará el proceso de INSTALACION, IMPLEMENTACION, AJUSTE Y AFINACION de los archivo de acuerdo a sus formatos= que normalmente usted utiliza en su negocio.

 

INTRODUCCION

INTRODUCCION

INTRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

&nbs= p;

CAPITULO 1

 

CONTABILIDAD = 211; CATALOGO DE CUENTAS       

LA CONTABILIDAD del Programa SERVEN contempla de acuerdo al = PUC  (Plan Único de Cuentas) los diferentes conceptos legales de la contabilización de los diversos movimientos del negocio, a partir de las Clases de cuentas, su estructura y= sus niveles.

SERVEN utiliza 6 dígitos para identificar las cuentas.

CLASE:            =           El primer dígito

GRUPO:            =          Los dos primeros dígitos

CUENTA:            =        Los cuatro primeros dígitos

SUBCUENTA:         &= nbsp; Los seis primeros dígitos

 

 

 

Clases de Cuentas  <= /span>Las Clases que identifican el primer dígito de las cuentas son:

 

Clase 1   :   ACTIVO

Clase 2   :   PASIVO

Clase 3   :   PATRIMONIO

Clase 4   :   INGREESOS

Clase 5   :   GASTOS

Clase 6   :   COSTOS DE VENTAS

Clase 7   :   COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION

Clase 8   :   CUENTAS DE ORDEN DEUDORA

Clase 9   :   CUENTAS DE ORDEN ACREEDORA

 

Es muy importante tener claro qué cuentas son= del 1-ACTIVO y  cuales son del 2-P= ASIVO o del 3-PATRIMONIO. Unas son de naturaleza DEBITO y otras de naturaleza CREDITO.

Concordantes entre s&ia= cute; de acuerdo a los movimientos T. de hay se RESULTA su comportamiento de CARGO  o ABONO.

 

De lo anterior se despr= ende la ECUACION CONTABL= E. o Cuentas de Balance General.=

 

ACTIVO        =   =3D     &n= bsp;   PASIVO        +&= nbsp;      PATRIMONIO

 (1-Naturaleza Debito)        =           =3D           =         (2-Naturaleza Crédito)           +        =         (3-Na= turaleza Crédito)        

 

 

 

 

Las cuentas del estado = de ganancias o pérdidas o estado de resultados son:  

4-INGRESOS, 5-GASTOS, 6= -COSTOS DE VENTAS, 7-COSTOS DE OPERACION las inciden en las anteriores para estable= cer el BALANCE de la Empre= sa, cuando se haga la  afectación  al A= CTIVO, PASIVO o PATRIMONIO.

Las cuentas= de Orden son 8-CUENTAS DE ORDEN DEUDOR – (DB) y 9-CUENTAS DE ORDEN ACREEDOR (CR)  se usan para transacciones provisionales que posteriormente se incluirán en el proceso Contable. Labor que establece y guía el Contador de la Empresa.

 

En la contabilidad se  TRABAJA con  los diferentes libros DIARIO, MAYO= R y BALANCES y otros, usualmente en forma manual, en el SERVEN tenemos todo integrado de acuerdo a la consulta que solicitemos con un solo CLICK y en tiempo real.

Todos los Ingresos (Efectivo, Cheques, tarjetas) rec= ibidos por la Empresa se registran diariamente. (LIBROS UXILIARES), Con el SEVEN CONTABLE ya no es necesario hacer el registro EN EL LIBRO AUXILIAR y luego pasarlos al MAYOR = Y DE BALANCES.

Debe existir un Archivo ordenado de SOPORTES, ordena= do por conceptos de acuerdo a las diferentes CUENTAS.

 

 

 

Grupos de Cuentas  <= /span>Los Grupos se identifican por los dos  primeros dígito de las cuentas:

 

 

1-Grupos = del ACTIVO

 

Grupo 11   :   DISPONIBLE

Grupo 12   :   INVERSIONES

Grupo 13   :   DEUDORES

Grupo 14   :   INVENTARIOS

Grupo 15   :   PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Grupo 16   :   INTANGIBLES

Grupo 17   :   DIFERIDOS

Grupo 18   :   OTROS ACTIVOS

Grupo 19   :   VALORIZACIONES

 

 

 

 

 

 

2-Grupos = del PASIVO

 

Grupo 21   :   OBLIGACIONES FINANCIERAS

Grupo 22   :   PROVEEDORES

Grupo 23   :   CUENTAS POR PAGAR

Grupo 24   :   IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASA= S

Grupo 25   :   OBLIGACIONES LABORALES

Grupo 26   :   PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIO= NES

Grupo 27   :   DIFERIDOS

Grupo 28   :   OTROS PASIVOS

Grupo 29   :   BONOS Y PAPELES COMERCIALES<= /p>

 

 

 

3-Grupos = del PATRIMONIO

 

Grupo 31   :   CAPITAL SOCIAL

Grupo 32   :   SUPERAVIT DE CAPITAL

Grupo 33   :   RESERVAS

Grupo 34   :   REVALORIZACION DEL PATRIMONI= O

Grupo 35   :   DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES= EN ACCIONES

Grupo 36   :   RESULTADOS DEL EJERCICIO

Grupo 37   :   RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

Grupo 38   :   SUPERAVIT POR VALORIZACION

Grupo 39   :   OTROS DEL PATRIMONIO

 

 

 

4-Grupos = de los  INGRESOS

 

Grupo 41   :   OPERACIONALES

Grupo 42   :   NO OPERACIONALES

Grupo 47   :   AJUSTES POR INFLACION

 

 

5-Grupos = de GASTOS

 

Grupo 51   :   OPERACIONALES DE ADMINISTRAC= ION

Grupo 52   :   OPERACIONALES DE VENTAS

Grupo 53   :   NO OPERACIONALES

Grupo 54   :   IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

Grupo 59   :   GANACIAS Y PERDIDAS

 

 

6-Grupos = de COSTOS

 

Grupo 61   :   COSTOS DE VENTAS Y PRESTACIO= N DE SERVICIOS

Grupo 62   :   COMPRAS

 

 

 

7-Grupos = de COSTOS DE PRODUCCION

 

Grupo 71   :   MATERIAS PRIMAS

Grupo 72   :   MANO DE OBRA DIRECTA

Grupo 73   :   COSTOS INDIRECTOS

Grupo 74   :   CONTRATOS DE SERVICIOS

 

 

8-Grupos = de CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

 

Grupo 81   :   DERECHOS CONTINGENTES

Grupo 82   :   DEUDORAS FISCALES

Grupo 83   :   DEUDORAS DE CONTROL

Grupo 84   :   DERECHOS CONTINGENTES POR EL CONTRARIO (CR)

Grupo 85   :   DEUDORAS FISCALES POR CONTRA= (CR)

Grupo 86   :   DEUDORAS DE CONTROL POR CONT= RA (CR)

 

 

9-Grupos = de CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

 

Grupo 91   :   RESPONSABILIDADES CONTINGENT= ES

Grupo 92   :   ACREEDORES FISCALES

Grupo 93   :   ACREDORES DE CONTROL

Grupo 94   :   RESPONSABILIDADES CONTINGENT= ES POR CONTRARIO (DB)

Grupo 95   :   ACREEDORES FISCALES POR CONT= RA (DB)

Grupo 96   :   ACREEDORES DE CONTROL POR CO= NTRA (DB)

 

 

 

 

 

 

 

CAJA     

Cuentas 110500 - 110511

CODIGO

CUENTA

ACT

IDENT

1

ACTIVO

1

 

11

DISPONIBLE=

1

 

110505

CAJA GRAL – EFECTIVO

1

 

110506

CAJA SOCIEDAD ANTEROR-HILDA BLANCA

1

 

110507

CAJA SECRET-

0

 

110508

CAJA GRAL - TARJETAS DE CREDITO

1

 

110509

CAJA GLORIA - SERVICOL - VARIOS

0

 

110510

CAJA AUXILIAR OFICINA

1

89 09

110511

CAJAS VARIAS

0

 

 

 

El movimiento de Caja  (Activo-Disponible) es en Contabili= dad el comienzo y el final de todas y cada una de las transacciones de la Empresa, por lo ta= nto se debe tener claro el concepto de CARGO y ABONO (DEBITO y CREDITO) tanto en e= stas cuentas como en todas las cuentas.

Las fuentes más comunes de ingresos de Caja s= on LAS VENTAS en efectivo o los cobros por CUENTAS a CREDITO.

Es muy importante tener claro qué cuentas son= del 1-ACTIVO y  cuales son del 2-PASIVO o d= el 3-PATRIMONIO. Unas son de naturaleza DEBITO y otras de naturaleza CREDITO. Concordante con estas.

De lo anterior se desprende la ECUACION CONTABL= E.

ACTIVO         =  =3D         PASIVO        +       PATRIMONIO<= o:p>

 (1-Naturaleza Debito)        =           =3D           =         (2-Naturaleza Crédito)           +        =         (3-Na= turaleza Crédito)        

 

 

Las cuentas de 4-INGRESOS, 5-GASTOS, 6-COSTOS DE VEN= TAS, 7-COSTOS DE OPERACION inciden en las anteriores para establecer el BALANCE = de la Empresa, cuando se= haga la  afectación  al ACTIVO, PASIVO o PATRIMONIO.

Las cuentas 8-CUENTAS DE ORDEN DEUDOR – (DB) y 9-CUENTAS DE ORDEN ACREEDOR (CR)  se usan para transacciones provisionales que posteriormente se incluirá= n en el proceso Contable. Labor que establece y guía el Contador de la Empresa.

En la contabilidad se TRABAJA con  los libros DIARIO, MAYOR y BALANCE= S usualmente en forma manual, en el SERVEN tenemos todo integrado de acuerdo a la consul= ta que solicitemos con un solo CLICK y en tiempo real al instante.

Todos los Ingresos (Efectivo, Cheques, tarjetas) rec= ibidos por la Empresa se registran diariamente. (LIBRO DIARIO), Con el SEVEN CONTABLE ya no es necesario hacer el registro EN EL LIBRO AUXILIAR y luego pasarlo al MAYOR Y= DE BALANCES.

 

 

BANCOS     

Cuentas 111000 - 111009

CODIGO

CUENTA

ACT

IDENT

1

ACTIVO

1

 

1110

BANCOS

1

 

111004

CTA BANCOS-BBVA GRANAHORRAR

1

 

111005

CTA BANCOS MONEDA NAL

1

 

111006

BANCOS CAJA SOCIAL - CREDIBANCOS-ARRIENDOS

1

XXX

111007

CUENTA CTE BANCOS LOCALES

0

 

111009

CUENTA VARIOS EXCEDENTES EN CAJA

1

XXX

 

 

El movimiento de Bancos  es en Contabilidad el comienzo y el= final de todas y cada una de las transacciones de la Empresa, por lo ta= nto se debe tener claro el concepto de CARGO y ABONO (DEBITO y CREDITO) tanto en e= stas cuentas como en todas las cuentas.

&nbs= p;

&nbs= p;

CAPITULO 2

 

CAPITULO 3

 

CAPITULO 4

 

CAPITULO 5

 

CAPITULO 6

 

CAPITULO 7

 

CONCLUSIONES

ANEXOS

MANUAL DE REFERENCIA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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=         =     Manual del Usuario  C-= 7.04.07

 

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